电商项目预算方案怎么做，电商费用预算计划

如何编制项目预算计划

经过上次WBS的识别后，工程项目的任务清单逐渐呈现在我们面前。在方案报规通过后，设计施工图纸的下发，作为项目团队的领导，你现在需要做的首要任务是，编制预算计划，把控成本。任何一个项目开始之初，都会面临一项重要评估的是：财务评估，其实就是需要提前做好两个最重要的计划：营销计划和预算计划。一进一出，两个源头都十分重要。如何卖的好，如何花的省，将直接决定项目财务指标的达成。那么如何编制项目预算计划？

1、 项目主计划：

包括许多方面：WBS、预算计划、进度计划、人力计划、质量计划、采购计划等等，它们的编制并非一个直线过程，而是碎片和部件的逐步构成。基于WBS任务包，你已经有足够的信息来细化项目章程中的初始财务预算。

2、 数据准备：

编制项目预算计划，你首先需要收集与资源（人、机、料）动态关联的成本数据，可以利用大数据的优势进行分析整理。比如：预算定额、内控成本指标、项目经验数据、市场行情等。不同的途径收集各种数据，进行分析整理时，需要注意数据的时效性与规律性。需要厘清直接成本与间接成本、费用之间的比例关系。通过WBS导出的主要是直接成本，间接成本、费用大多是在此基准上，经过经验比例计算得出的，若没有任何经验数据，可以暂时利用”双倍法“（直接成本*2=其他成本）来得出项目总成本预估。

3、 编制预算计划步骤（计划应为迭代更新）：

1. 成本估算：

如何运用获得估算，主要是劳动力资源、非人工资源估算。还包括应急储备：已知风险事件相关的应急资金，和管理储备:未知风险(墨菲定律）可能出现的预备资金的估算。

正式施工图纸下发、WBS任务清单编制完成后，需要时间更加对成本工作包进行细化，得出更加现实的数据。成本估算一般分为三级：

a) 参数模型：行业内相似规模类型项目的平均成本模型。（无用的平均数）。偏差：-25%~75%。

b) 类比估算：企业内同类型项目的经验成本数据比较估算，在项目比较重，你知道的越多，估算越准确。偏差：-10%~25%。

c) 确定估算：通过WBS工作包的逐项成本分析，汇总所有工作包成本估算，即可得出项目总体成本（或双倍法）。偏差：-5%~10%。

2. 成本预算：

考虑到工程进度与成本之间的矛盾关系，我们不得不在最终施工进度计划确定后，对已完成的预算计划，重新安排资源及任务的估算工作量的相应调整，人力成本、资金成本（时间价值）、采购成本的变动。每个工作包分配成本时，可以按月/季/年时间分配，认真评估每笔应付款的意义。在整个项目持续时间内，基于原预期的估算进行调整，形成项目的预算，以便指导工作、实施考核。

预算需要经常复盘与更新，特别是出现重大偏差时，通过阶段性成本评估，对于期间成本超支到一定范围的阶段，不得不考虑是否需要停止该项目。

预算：直接成本+其他成本（间接成本及费用）+应急储备/管理储备。

3. 成本控制：

据不完全统计，项目平均成本超支部分，约为原有预算的56%。成本控制在于监控实际成本及识别成本异常状况。特别需注意：严格控制项目范围的扩大（如：提高档次、人性化设计、提升品牌等），防止不必需的主观成本增加，还需要把监控对象，扩大到上下游项目利益相关者，强化全员成本意识。

持续关注：制定检索成本信息的程序（数据库）、资金计划的时间价值、计划/实际成本差异比较、建立成本控制程序（AI辅助）。

成本历史：利用WBS为类似项目建立成本历史记录（大数据应用），创建、利用一个历史数据库来持续动态采集成本信息，审核现有财务控制过程及财务数据，监控项目是否正常进行。

编制预算计划对正确开始一个项目非常重要，它将正确指引项目，向正确的方向推进，记住：项目的成败唯一标准是：赚钱！